W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 40/2021 z dnia 15 września 2021 r., dotyczącego zakończenia subskrypcji obligacji nieuprzywilejowanych senioralnych (NPS), Zarząd mBank S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej „Bank”) podaje informacje o:
1) wysokości łącznych kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji, jest podzielona na następujące kategorie kosztowe:
a) przygotowania i przeprowadzenia oferty: 8,42 mln PLN,
b) wynagrodzenia subemitentów (gwarantów emisji): nie dotyczy,
c) promocji oferty: 13,5 tys. PLN,
d) sporządzenia (aktualizacji) prospektu emisyjnego z uwzględnieniem kosztów doradztwa: 1,83 mln PLN
Łączne wymienione wyżej wydatki wyniosły 10,27 mln PLN brutto (tj. z uwzględnieniem podatku VAT).
Metody ujęcia kosztów w sprawozdaniach finansowych Banku:
Koszty związane z pracami nad sporządzeniem (aktualizacją) prospektu emisyjnego oraz pozostałe koszty dotyczące oferty obligacji zostały ujęte jednorazowo w rachunku zysków i strat w momencie ich poniesienia za wyjątkiem: (i) kosztów ratingu Programu EMTN, (ii) prowizji płaconej współorganizatorom emisji oraz (iii) kosztów listu uwierzytelniającego dla aktualizacji prospektu, które są rozliczane w czasie odpowiednio – przez okres dwunastu miesięcy od dnia emisji obligacji (punkt i) lub przez cały okres życia wyemitowanej obligacji (punkt ii-iii).
2) średnim koszcie przeprowadzenia subskrypcji przypadającym na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją: 1,69 tys. PLN
Należy zaznaczyć, że powyższy średni koszt nie zawiera kosztów sporządzenia (aktualizacji) prospektu emisyjnego, ponieważ pozycja ta dotyczy wszystkich ofert obligacji przeprowadzanych w ramach Programu EMTN. Gdyby uwzględnić koszt sporządzenia prospektu, średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją wynosiłby 2,05 tys. PLN.
Podana w pkt 1) oraz 2) wysokość kosztów została ustalona przy dochowaniu przez Bank należytej staranności. Wszystkie koszty zostały podane w wartości brutto, z uwzględnieniem podatku VAT.
Podstawa prawna: §16 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
Więcej na: http://biznes.pap.pl/pl/reports/espi/all,0,0,0,1
kom espi zdz
Dystrybucja: pap-mediaroom.pl
